רחש של שמחה עבר בחודש שעבר במסדרונות המפעלים, המשרדים ובתי העסק. החוק עבר. סוף סוף. מעכשיו, כך הוחלט, לכל עובד תהיה פנסיה. בשורה משמחת בהחלט, רק ש... לא נעים להודות, אבל מישהו יודע מה זה בדיוק אומר? עכשיו, כשהדבר נוגע לכולנו, הגיע הזמן שנדע - מה זו בדיוק פנסיה?
הפנסיה היא סוג של חיסכון לטווח ארוך, השונה מהחיסכון הבנקאי הרגיל. בחיסכון בנקאי רגיל, החוסך מפקיד סכום כסף חד פעמי, או סכומי כסף מדי חודש, אינו נהנה מהטבות מס ובתום תקופת החיסכון, שהוגדרה בדרך כלל מראש, מקבל החוסך (או יורשיו) בחזרה את כספו, בתוספת הריבית שנצברה.
לעומת זאת, בחיסכון הפנסיוני מפקיד החוסך סכומי כסף מדי חודש, נהנה מהטבות מס, ומקבל אותו בחזרה רק לאחר שהגיע לגיל הפרישה ובדרך של קצבה חודשית ו/או סכום חד פעמי, למעט במקרים של אובדן כושר עבודה או מוות, אם העובד ביטח את עצמו למקרים כאלה. חוסך בקרן פנסיה מקיפה מבוטח אוטומטית בפנסיית נכות שתשולם לו לפני גיל הפרישה אם איבד את יכולתו לעבוד (על פי קריטריונים הקבועים בתקנון הקרן), או שתשולם למשפחתו במקרה של מוות - פנסיית שאירים. כמו כן, כספי הפנסיה אינם מתקבלים בסכום אחד, אלא כקצבה המשולמת לפנסיונר עד סוף חייו. במקרים מסוימים ניתן לקבל חלק מהסכום כמענק חד פעמי, ולהקטין את הקצבה החודשית.
ניהול הקרן
חיסכון פנסיוני זוכה להטבות מס משמעותיות בזמן הפרשת הכספים לקרן ובזמן משיכתם ממנה. אדם שמבקש למשוך את הכספים שצבר בקרן הפנסיה לפני שהגיע לגיל הפרישה, משלם מס גבוה מאוד, ולמעשה מפסיד חלק ניכר מהסכום שצבר. שוויו של החיסכון וגובה הקצבה המשולמת מורכבים מחישובים אקטואריים - חישובים של הסכום שנצבר, תוחלת חייו המשוערת של הפנסיונר והביטוחים השונים שהוסיף לקרן הפנסיה שלו.
קרנות הפנסיה מנהלות את הכספים המופקדים על ידי החוסכים, ומשקיעות אותם בשוק ההון כאשר 30% מהכספים מגובים בתשואה ריאלית מובטחת של 4.86% באמצעות אג"ח מיועדות. את יתרת הכספים משקיעות הקרנות באפיקים בעלי דרגות סיכון שונות. ככל שדרגת הסיכון גבוהה יותר, ישנה אפשרות לצבור רווח גדול יותר, אך גם הסיכון להפסד גדל בהתאם. כיום החלטות רבות בניהול אפיק ההשקעה בקרן הפנסיה נמצאות בידי החוסכים. מדובר בהחלטות שעשויות לשנות משמעותית את רמת החיים לה נזכה לאחר הפרישה. לכן, כדאי מאוד לא להתעצל, ולהיוועץ ביועץ פנסיה, כדי לקבל את ההחלטה הנכונה ביותר עבור כל אחד מאתנו.