יוסי כהן, מנכ"ל קרן ההשתלמות הגדולה ביותר מגדל קה"ל, מגיב לתוכנית האוצר לבטל את הטבות מס ההכנסה בקרנות ההשתלמות. לדבריו, מימוש הרפורמה יחסל את ההפקדות החדשות לקרנות ההשתלמות.
קרן השתלמות הוא מכשיר חיסכון לטווח בינוני. הקרן היא למעשה סוג של קופת גמל, אשר מאפשרת לחסוך בחיסכון לטווח של שש שנים כאשר לאחר שש שנים, הכסף הנצבר בקרן ההשתלמות הופך להיות נזיל. המפקידים בקרן השתלמות נהנים משני סוגי הטבות מס: בעת ההפקדה, ישנן הטבות במס הכנסה מסוג החזר מס אותו מקבל העמית על פי שיעור מס ההכנסה השולי שבו היה חייב. תקרת ההפקדות לקרן השתלמות המזכה בהחזר היא הסכום הנמוך בין השניים: הכנסה חודשית של 18,166 שקל או 7% מההכנסה החודשית בפועל. מתוך תקרת ההפקדות הזו, ההטבה שתוכר היא על 64% מהסכום שהופקד בפועל, וגובה ההטבה ייגזר ממדרגת המס השולי שבה חייב העמית.
בנוסף, בעת משיכת הכספים, הכספים שנחסכו נהנים מפטור מלא ממס רווחי הון. במשך שנים רבות עולה מעת לעת הצעה לבטל את הפטור ממס רווחי הון בעת משיכת הכספים, שכן קרנות ההשתלמות הן מכשיר החיסכון היחידי בשוק שעדיין נהנה מהטבה זאת. אולם, על פי תוכניתו של בר-און, ההטבה שתבוטל היא דווקא ההטבה ממס הכנסה שמקבלים בעת הפקדת הכספים. ההערכות הן שההסתדרות וארגוני העובדים יתנגדו למהלך זה.
כהן מציין כי משמעות הרפורמה היא שהעובד יעדיף לקבל תוספת לשכר על פני קרן השתלמות, כלומר פחות חיסכון בישראל.
בעניין הטענה כי קרנות השתלמות הן מכשיר ממנו נהנה העשירון העליון מציין כהן: "הצבירה בקרנות ההשתלמות הלכה וגדלה בשנים האחרונות. בשנת 2000 נצברו 42 מיליארד שקל והיום הסכום הוא 87 מיליארד שקל - הנתון מבטא חיסכון של כל רבדי הציבור ולא של העשירון העליון כפי שנאמר".
מנכ"ל מגדל קהל: "מסלול החיסכון לטווח בינוני היחיד במדינת ישראל עומד להיסגר"
אתי אפללו
11.6.2008 / 15:00