מתהדקת הטבעת סביב UBS: הבנק השווייצי יזומן לבית משפט ויאלץ לחשוף את שמות לקוחותיו בארה"ב

תובעים פדרליים נקטו אמש בצעד חריג, כאשר ביקשו משופט פדרלי במיאמי לאפשר ל-IRS לשלוח ל-UBS הזמנה לבית משפט, מתוך כוונה לגרום לבנק השווייצי לחשוף את שמותיהם של לקוחותיו בארה"ב. מומחים מעריכים כי השופט צפוי להסכים לבקשה וכי UBS ייאלץ לציית, בעיקר מאחר שגם ממשלת שווייץ הביעה תמיכה ונכונות לשתף פעולה עם החקירה. בעקבות המהלך, נופלת היום מניית UBS ב-5.9%.



UBS הודיע היום במפתיע על החלפתם של ארבעה מחברי הדירקטוריון בבנק, במסגרת מודל ניהולי חדש שיפריד בין סמכויותיהן של מועצת המנהלים וההנהלה בפועל. השינויים יתבצעו בעקבות ביקורת לפיה ליו"ר הקודם של UBS, מרסל אוספל, ניתנו סמכויות רבות מדי שאפשרו לו להוביל את הבנק להפסדים ומחיקות בסך 38 מיליארד דולר בעקבות החלטתו להשקיע בשוק משכנתאות הסאבפריים בארה"ב.



בשבוע שעבר הודה בנקאי בכיר לשעבר ב-UBS כי הבנק סייע ללקוחות אמריקאים עשירים להסתיר נכסים בסך 20 מיליארד דולר כדי להימנע מתשלום מסים. בראדלי בירקנפלד הודה במסגרת עסקת טיעון, לאחר שהואשם בקשירת קשר בבית משפט פדרלי בפלורידה. בירקנפלד גם אולץ לסייע לחוקרים ולהראות להם באילו שיטות השתמשו בנקאי UBS כדי להערים על הרשויות האמריקאיות ולהפנות את לקוחותיהם למקלטי מס כמו ליכטנשטיין.



לפי התביעה האמריקאית, בירקנפלד, בן ה-43, ייעץ ללקוחות של UBS בארה"ב כיצד להתחמק מתשלום מס באמצעות פתיחת חשבונות בנק סודיים, השמדת מסמכים, שימוש בכרטיסי אשראי שווייציים והגשת טפסים כוזבים למס הכנסה. בין היתר, יעץ להם בירקנפלד להסתיר כספים ותכשיטים שהיו ברשותם באמצעות הכנסתם לכספות בבנק השווייצי ולהימנע מתשלום מסים על רכישת תכשיטים או יצירות אמנות באמצעות רכישתן דרך חשבונות בשווייץ, או חשבונות שנפתחו תחת שמות אחרים.



לפי התביעה, בירקנפלד ועמיתו הליכטנשטייני מריו שטגל, יצרו קרנות נאמנות כוזבות וחברות קש על מנת להסתיר את הבעלות והשליטה בנכסים מחוץ לארה"ב. הם גם ייעצו ללקוחות להשמיד מסמכים בנקאיים וסייעו להם להגיש דו"חות מס כוזבים. השניים אף נסעו מספר פעמים לארה"ב על מנת לשווק תוכניות מס שנועדו להסתיר את הבעלות של לקוחות אמריקאים על חשבונות בנק בשוויץ.



כתב האישום מהווה חלק מחקירה הולכת ומתרחבת נגד UBS, בעקבות חשדות כי הבנק סייע ללקוחות מסויימים לחמוק מתשלום מס. החקירה מתמקדת בחטיבת הבנקאות הפרטית של UBS בציריך, שעורכת את מרבית עסקיה באמצעות ליכטנשטיין. ב-2001 חתם UBS על הסכם עם הרשויות האמריקאיות לפיהם ידווח על הכנסותיהם של לקוחותיו בארה"ב לרשויות המס במדינה, אולם לדברי בירקנפלד סירבו רבים מלקוחותיו של הבנק לדווח על נכסיהם ואיימו לסגור את חשבונותיהם.



במקום להסתכן באיבוד לקוחות, אמר בירקנפלד, החליט UBS לסייע ללקוחותיו בארה"ב להסתיר את בעלותם על נכסים מעבר לים.



לפי הרשויות בארה"ב, גרף UBS הכנסות של 200 מיליון דולר בשנה מניהולם של נכסים לא מדווחים בסך 20 מיליארד דולר בהם החזיקו לקוחותיו בארה"ב. בתמורה לכספם, נהג UBS בחשאיות מוחלטת בנוגע לזהות לקוחותיו ואף הכשיר את עובדיו, לפי התביעה, בטכניקות ושיטות להימנע מגילוי על ידי רשות המס האמריקאיות.