ארה"ב פירסמה את הקריטריונים לפיהם העביר UBS שמות לקוחות לרשויות המס בארה"ב

ארה"ב פירסמה היום את הקריטריונים ששימשו את הבנק השוויצי ubs להחלטה על שמות הלקוחות האמריקאיים שהעבירו לידי רשויות המס בארה"ב. ubs, תחת לחץ משפטי ופוליטי כבד, הסכים באוגוסט להעביר לידי רשויות המס האמריקאיות שמות של 4,450 לקוחות אמריקאיים שניצלו מקלטי מס של הבנק על מנת להתחמק מתשלום מסים.



במסמכים שהתפרסמו היום, מסר ה-irs, שירות מס ההכנסה האמריקאי, כי על מנת לבטל את התביעה שלו נגד ubs, עליו לקבל לידיו לפחות 10,000 שמות – הן שיועברו לידיו ישירות מידי הבנק, והן שיתקבלו מהודאות וולונטריות של לקוחות. משרד האוצר דיווח היום כי למעלה מ-14,700 משלמי מסים דיווחו מאז הפרשה על חשבונות מחוץ למדינה שהסתירו עד כה, אך מספר זה כולל גם לקוחות מבנקים אחרים.



נציב ה-irs, דגלאס שולמן, אמר כי מספר ההודאות הוולונטריות לא ישפיע על התחייבות ubs להעביר לידיו את 4,450 השמות, מתוכם כבר הועברו 500 שמות. שולמן הוסיף כי ההסכם יביא להגדלת ההכנסות ממסים בארה"ב במיליארדי דולרים.



הקריטריונים בהם השתמש ubs לבחירת השמות שיעביר, זוכים לתשומת לב במעגלים פיננסיים ומשפטיים, כיוון שהם מספקים הצצה לאופן בו משרד המשפטים האמריקאי וה-irs מתכוונים לפעול כנגד העלמות מס בבנקים הגדולים.



רשויות המס האמריקאיות טענו בעבר כי הם מעוניינים רק בבעלי החשבונות הגדולים ביותר, בהם לעתים מאות מיליוני דולרים, כמו גם חשבונות המנצלים חברות קש מחוץ לארה"ב וכדומה. לפי מסמכי ה-irs שפורסמו היום, ubs יעביר לידיו את פרטי הלקוחות האמריקאים להם חשבונות בלתי-מדווחים בהם לפחות מיליון פרנק שוויצי (כ-985 אלף דולר). בנוסף, ubs יעביר לידי הרשויות פרטים של אזרחי ארה"ב שהחזיקו חשבונות של חברות קש בהם לפחות מיליון פרנק שוויצי.



בנוסף יעביר הבנק פרטים אודות לקוחות שלדעתו ביצעו הונאת מס, כלומר, הסתירו הכנסות, הגישו מסמכים מזוייפים ל-ubs או ל-irs – גם בסכומים קטנים יותר, החל מ-250 אלף פרנק שוויצי. ימסרו גם פרטי חשבונות שבעליהם לא הגישו מסמך דיווח מיוחד, w-9, במשך 3 שנים לפחות, והניבו הכנסות שנתיות בסך 100 אלף פרנק שוויצי לפחות לבעליהם. ubs יעביר את השמות לרשויות המס בשווייץ, שיעבירו אותם הלאה ל-irs.



עד כה, לא פורסמו הקריטריונים להעברת השמות, ולקוחות אמריקאיים רבים בחרו שלא להודות בפני רשויות המס בהונאה, בקוותם כי שמם לא נמנה עם רשימת השמות שהעביר הבנק.