רשות ני"ע מבהירה: מדוע שלחנו מעריכים מטעמנו לבדיקת נכסיו של לבייב ברוסיה?

אפריקה ישראל הגישה היום (ראשון) בקשה לבית המשפט לקביעת אסיפת מחזיקי איגרות החוב ואסיפת בעלי המניות לתאריך 14 במארס 2010. בעקבות כך, רשות ני"ע פירסמה הודעת הבהרה בה היא מבקשת למסור "תשובות לשאלות שנשאלו בקשר לדיווחי אפריקה ישראל מהיום". להלן הודעתה:



1. מדוע רשות ניירות ערך החליטה לשלוח מעריכי שווי מטעמה לרוסיה?



הרשות יזמה את הביקורת עוד לפני שאפריקה דיווחה על כוונתה ללכת להסדר חוב, וללא קשר אליו.
מחלקת תאגידים ברשות נערכת מדי שנה לעריכת ביקורות עומק בתאגידים בהתאם לתוכנית ביקורת המגדירה יעדים מרכזיים. הביקורת על הפעילות ברוסיה נעשתה בהתבסס על כך שהפעילות ענתה על מספר רב של יעדים לבדיקה כפי שנקבעו בתוכנית הביקורת השנתית, אשר עוצבה בצל המשבר ועל מנת להשיג את יעדי האכיפה: חברה גדולה, בתחום הנדל"ן, פועלת במזרח אירופה, דיווחיה הכספיים נסמכים על הערכות שווי, והנפיקה חוב לציבור.



2. מה היה האור האדום שהדליק אצל הרשות את הצורך במשלוח מעריכי שווי מטעמה?



אחד מיעדיה האסטרטגיים של הרשות בשנים הבאות הוא ביצוע שיטתי של ביקורות על הערכות שווי המשמשות בסיס לדיווח הכספי בכלל, ומזרח אירופה בפרט. ביקורת זו כוללת בחינת עומק של הערכות שווי ושמאות מקרקעין, ומצריכה בחינת הנכסים מקרוב – מצבם התכנוני, בחינת נכסים אחרים, שיחות עם גורמים בשוק הזר, והכל על מנת לבחון את שוויים של הנכסים ביחס לשווי השוק.



3. מי הם המעריכים שנשלחו?



הרשות מבצעת עבודתה באמצעות אנשי מקצוע ויועצים שנבחנו בקפידה, התוצרים מעובדים על ידי סגל הרשות והביקורת היא בסופו של יום ביקורת של הרשות. בתחום rics ) royal institutions of - שמאות המקרקעין הרשות נעזרת בשמאי שהוא חבר ה .(charted surveyors



4. האם זהו צעד שגרתי או חריג בעבודת הרשות?



בשנים האחרונות ביקורת עומק הפכה לחלק משגרת המחלקה. כמות הביקורות גדלה מדי נה.



5. מתי נשלחו המומחים ?



המומחים נסעו במועדים שונים לפני מספר חודשים, והביקורת נמשכה גם לאחר שובם.



6. כמה זמן נמשכה הבדיקה ?



כמה חודשים.



7. מה העלתה הבדיקה ?



לאור ממצאי הבדיקה המשפטית, נדרשה החברה לבחון את תוקף זכויותיה המשפטיות נכסים, ולהבהירן לציבור. ההבהרות ניתנות במסגרת דוח ההסדר. באשר להערכות השווי, החברה התבקשה על ידי הרשות לתת ביטוי להשלכות ממצאי הביקורת במסגרת דוחותיה הכספיים לשנת 2009 ואנו ממתינים לבחינת אופן היישום של בקשה זו.



8. מתי הוגש דו"ח הבדיקה ?



ממצאי הביקורת הוצגו בפני החברה בינואר האחרון.



9. מתי יוכל הציבור לדעת מה ההשפעה על החברה ?



בכל הנוגע לסוגיות הנוגעות לזכויות המשפטיות בנכסים – הגילוי יינתן במסגרת ההסדר. שיפורסם. באשר לשווי הנכסים ברוסיה - עם פרסום דוחות אפי פיתוח לשנת 2009.



10 . כיצד תשפיע הביקורת על הסדר האג"ח ?



תוצאת הביקורת ככל שנוגעת להסדר, היא גילוי מקיף ורלוונטי בהרבה מזה שניתן עד היום באשר לפעילות החברה ברוסיה, וקרוב לוודאי שתבוא לידי ביטוי גם בדוחות הכספיים השנתיים של אפי פיתוח לשנת 2009 , אשר משמשים לקביעת שוויה של אפי פיתוח בהסדר.



11 . מדוע חיכיתם עד עכשיו ולא סיימתם את הבדיקה לפני שהסדר האג"ח התגבש?



ככלל, פעילות האכיפה ברשות מתבצעת כל העת, לצד פעילות עסקית שוטפת של החברות ובלי קשר אליהן. אף על פי כן, נעשה מאמץ מוגבר, להשלים את פעילות הביקורת קודם לאישור ההסדר בידי האסיפות.



12 . מתי יתפרסם לציבור דוח הביקורת המלא?



על פי רוב דוחות הביקורת אינם מתפרסמים לציבור. ככל שממצאי הביקורת משליכים על החברה המבוקרת, יינתן להם ביטוי במסגרת דיווחיה לציבור.



13 . מאחר ומדובר על בדיקת הערכות שווי לאיזה הפרשים הגיע מעריך השווי מטעמכם בעבודתו מול הערכות השווי שבוצעו עבור החברה? יש סכומים? הבדיקה שנערכה על ידי השמאי הינה סקירת שומות שבוצעו עבור החברה ולא הערכת שווי עצמאית ומשכך אינה נוקבת בשווי שהשמאי חישב עבור הנכסים הנבדקים. בטבלאות הרגישות ליוני 2009 , שהחברה תכלול במסגרת הבקשה להסדר, ניתן לראות חלק
מהנושאים שהעלו סימני שאלה לגבי ההנחות הגלומות בהן במסגרת הסקירה. יתר הנושאים יקבלו ביטוי בדיווחי החברה לשנת 2009 , אשר יפורסמו קודם להסדר.