הממשלה סיימה את חודש מאי באיזון; הגירעון מתחילת השנה - 4.3 מיליארד שקל

על פי אומדנים ראשונים שנערכו על ידי החטיבה למידע ניהולי באגף החשב הכללי, בחודש מאי הסתכמה הפעילות התקציבית של הממשלה באיזון (עודף אפסי בסך של כ-0.05 מיליארד שקל). בפעילות מקומית היה לממשלה עודף של כ-0.1 מיליארד שקל ובפעילותה בחו"ל גירעון של כ-0.1 מיליארד.



עם זאת, התמונה מתחילת השנה משקפת גירעון של 4.3 מיליארד שקל מתוך גירעון של כ-42.9 מיליארד בתכנון התקציבי השנתי המקורי, ולעומת גירעון של 11.5 מיליארד בתקופה המקבילה. הגירעון המצטבר ב-12 החודשים האחרונים (יוני 2009 עד מאי 2010) ירד לכ-32.8 מיליארד שקל לעומת 36.0 בחודש הקודם.



בחודש מאי הסתכמה רמת ההוצאה הכוללת כמעט כמתוכנן, בסך של כ-20.0 מיליארד שקל. הוצאות המשרדים ללא מתן אשראי הסתכמו בכ-16.3 מיליארד שקל - רמה גבוהה במעט מהרמה הממוצעת בשלושת החודשים האחרונים. תשלומי הריבית ותשלום פירעון קרן למוסד לביטוח לאומי הסתכמו בכ-3.6 מיליארד שקל.



מתחילת השנה מסתכמות הוצאות משרדי הממשלה בסך של 77.0 מיליארד שקל - עלייה של כ-6% לעומת התקופה המקבילה אשתקד. עם זאת, מסתמנת ירידה בהוצאות המשרדים הכלכליים לעומת אשתקד. שיעור הביצוע של הוצאות המשרדים מהתקציב המקורי הינו 36.8% - בדומה לשיעורי הביצוע בשנים 2007 ו-2008, בהן התחילה שנת התקציב עם תקציב מאושר.



עלייה בגביית מסים



סך ההכנסות ממסים הסתכמו בכ-17.7 מיליארד שקל לעומת 14.9 במאי אשתקד. בשיעורי מס אחידים, דהיינו בניכוי שינויי החקיקה והתאמות, עלו ההכנסות ממסים בשיעור ריאלי של 15.2% לעומת בתקופה המקבילה. מתחילת השנה הסתכמו הכנסות המסים בכ-81.4 מיליארד שקל, שהם כ-44.5% מהתכנון התקציבי המקורי, ולעומת 71.5 מיליארד בתקופה המקבילה אשתקד.



בפעילות המימונית של הממשלה היה גיוס הון נטו בהיקף כולל של כ- מיליארד שקל ותקבולי מכירת קרקע בסך של כ-0.3 מיליארד שקל. ביתרות הממשלה בבנקים חלה החודש עלייה של כ-1.9 מיליארד שקל כתוצאה מהפעילות התקציבית (גירעון ומימונו).



במשרד האוצר כותבים כי נתוני הכנסות הרשות תואמים לאינדיקטורים על ההתפתחות הכלכלית במשק כפי שפורסמו על ידי הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה לחודשים האחרונים (פברואר - אפריל 2010), המצביעים על המשך ההתאוששות בפעילות הכלכלית במשק. יצוא הסחורות עלה ב-14.6%, יבוא חומרי הגלם עלה ב-6.7%, הייצור התעשייתי עלה ב-7.4%, פדיון ענפי המסחר והשירותים עלה ב-9.9%, פדיון המסחר הקמעוני עלה ב-16.6%. מספר לינות הישראליים בבתי מלון ירד ב-1.2% לאחר עלייה בשיעור של 1.7% בשלושת החודשים הקודמים. במספר לינות התיירים בבתי מלון נרשמה עלייה בשיעור של 7.1%.



ההכנסות ממסים ישירים



בחודש מאי ‏2010 הסתכמו ההכנסות ממסים ישירים בכ-8.6 מיליארד שקל לעומת 7.3 מיליארד שקל במאי 2009. בניכוי תיקוני חקיקה והתאמות, עלו ההכנסות בשיעור ריאלי של כ-15.3%. העלייה בהכנסות נובעת בין היתר מעלייה משמעותית בגבייה בענף הבנקאות ומירידה של כ-40% בהחזרים. בתחילת יוני הוחזרו 500 מיליון שקל, שהתעכבו מחודש מאי. בתוספת החזר זה היו ההכנסות גדלות בשיעור של 7.5%.



הגבייה משוק ההון הסתכמה ב-266 מיליון שקל - עלייה של כ-20% לעומת מאי 2009. הגבייה מריבית ירדה בכ-20%, אך הגבייה מניירות ערך עלתה בכ-38%. מתחילת השנה הגבייה משוק ההון עלתה בכ-49%, לפי הפירוט הבא: ירידה של 31% בגבייה מריבית ועלייה של 140% בגבייה מניירות ערך.



הגבייה ממס הכנסה הסתכמה בחודש מאי 2010 בכ-3.2 מיליארד שקל - עלייה בשיעור של 9.5% לעומת מאי 2009. בגבייה מחברות נרשמה עלייה בשיעור של כ-16%, בעוד שבגבייה מעצמאים נרשמה ירידה בשיעור של כ-4%. ניתוח הגבייה לפי ענפים מעיד על ירידה במרבית הענפים למעט ענפי התעשייה, הבנקאות ושרותי אירוח. בענפי הבנקאות נרשמה עלייה משמעותית של כ-34% (הענף מהווה כ-25% מהגבייה), בענפי התעשייה נרשמה עלייה בשיעור של 16% (הענף מהווה כ-13% מהגבייה).



ההכנסות ממסים עקיפים



בחודש מאי 2010 הסתכמו ההכנסות ממסים עקיפים בכ-8.6 מיליארד שקל לעומת 7.2 מיליארד שקל במאי 2009. בניכוי תיקוני חקיקה והתאמות, עלו ההכנסות בשיעור ריאלי של כ-15.1%. עיקר הגידול היה במסי יבוא, בעיקר מגידול בהכנסות מיבוא מכוניות בשיעור של 45%.



ההכנסות ממס ערך מוסף בחודש מאי 2010 הסתכמו בכ-5.8 מיליארד שקל - עלייה ריאלית של 18% לעומת מאי 2009. חלק מהגידול נובע מהעלאת שיעור המע"מ ביולי 2009, מ-15.5% ל-16% בינואר 2010 (מיולי 2009 עד דצמבר 2009 היה שיעור המע"מ 16.5%) ללא תוספת ההכנסות כתוצאה מהעלאת שיעור המע"מ היו ההכנסות עולות ב-15%. העלייה הסתמנה בעיקר במע"מ יבוא בשיעור של 24% הנובע בעיקר מהגידול בערך היבוא. ערך היבוא בחודש מאי גדל ב-29% לעומת מאי 2009. גם במע"מ ייצור מקומי חל גידול בהכנסות אך הם היו מתונות יותר. הגידול בהכנסות מייצור מקומי בשיעור של כ-14% הוא כתוצאה מגידול בפעילות הריאלית בשוק המקומי, גידול בצריכה הפרטית, וגידול בעסקות.



לאחר תקופה ארוכה של ירידה בהחזרים, החל מחודש פברואר חל גידול בהחזרים בשיעור של 17% - תופעה הקיימת בזמן צמיחה והשקעות במשק. אשתקד בתקופה זו היה מיתון וההחזרים היו יחסית נמוכים. יש להמתין פרק זמן נוסף כדי לנתח את ההחזרים ואת מקורם.



בניתוח הגבייה לפי ענפים, נראה כי חל גידול בכל הענפים ובעיקר בענף חשמל ומים בו עלו ההכנסות בשיעור של 224%. בענף סוכני ביטוח, בנקאות ופיננסים נרשמה עלייה של 19%. בשאר הענפים חלה עלייה מתונה יותר בהכנסות בשיעור של כ-6%, כגון ענף הבנייה, מסחר, נכסי דלא ניידי.