הבנקים לא יוכלו יותר להאשים את המודל המתמטי

>> בנק ישראל הפיץ אתמול לבנקים ולחברות כרטיסי האשראי הוראה העוסקת בבנייה ותיקוף של מודלים שעליהם הם מסתמכים - כך נודע ל-themarker. "השימוש בבנקאות במודלים ממוחשבים לאמידת החשיפה לסיכון, לניתוח אסטרטגיות עסקיות ולאמידת שווי הוגן של מכשירים פיננסיים - הולך וגובר. מאחר שלמודלים תפקיד הולך וגובר בחשיבותו בתהליכי קבלת החלטות, חיוני שהנהלת הבנק תקטין את הסיכון לתוצאות מודל שגויות או לפירוש שגוי של תוצאות המודל", מסבירים בבנק ישראל בהנחיה.



הבנקים משתמשים כיום במודלים שונים דרך קבע, למשל, לדירוג אשראי (credit scoring), לניהול נכסים והתחייבויות ולניהול סיכוני מסחר. החשש בבנק ישראל הוא מטעויות בהליך פיתוח המודלים. ההוראה של בנק ישראל מתייחסת לשלושה שלבים במודל: המידע - כלומר, ההנחות והנתונים המוכנסים למודל, העיבוד - הרכיב שבו המודל התיאורטי מעבד את המידע שנקלט, והדיווח - השלב שבו האומדנים המתמטיים מתורגמים למידע עסקי שימושי. בהוראת בנק ישראל קיימת התייחסות מפורטת לשלושת השלבים האלה.

ככלל, בנק ישראל דורש מהבנקים לגבש מדיניות תיקוף למודל שתכלול, נוסף על בדיקה בלתי-תלויה שלו, גם הגדרה ברורה לתחומי האחריות לתיקוף המודל, כאשר ההנהלות הבכירות בבנק יאשרו באופן רשמי את כל המודלים המשמשים לתמחור או לציות למגבלות סיכון. על ההנהלות לאשר גם את התפישה של המודל, גם את ההנחות שבבסיסו וגם לוודא שיש תהליכי בקרת איכות למודל.



לגבי יתר המודלים, על מדיניות הבנקים להבטיח כי מקבלי ההחלטות בבנק מבינים את משמעות המודל שבו הבנק משתמש ומגבלותיו. כמו כן, לפי ההוראה, דרג ההנהלה המפקחת על המודל צריך להלום את הסיכון של העסקים שאליהם הוא מתייחס.