כתב אישום בפרשת "הונאת המיליארד": השתמטו מתשלום מע"מ בעסקות פיקטיביות של 1.7 מיליארד שקל

רשות המסים הגישה היום כתב אישום נגד רוני בראנס, שלמה עזרן ודוד שבת ונגד 9 חברות. כתב האישום שהוגש בבית משפט שלום בבאר שבע, מייחס לנאשמים שורה של עבירות מס והשתמטות מתשלום מסים בסכום של 270 מיליון שקל כתוצאה מעסקות פיקטיביות של 1.7 מיליארד שקל.



הפרשה שנחקרה בשיתוף היחידה הארצית לחקירות הונאה (להב 433) הוגדרה כחסרת תקדים בהיקפיה ובחומרת העבירות הכלולות בה. גם השיטה, המתוארת בכתב האישום, מהווה, לשיטת רשות המסים, קפיצת מדרגה בכל הקשור לעבירות מס מסוג זה.



לפי כתב האישום, הוציאו בראנס, עזרן ושבת והחברות המואשמות אלפי חשבוניות מס בכדי להקטין את גובה החבות במס של העוסקים. בנוסף, לפי כתב האישום, הוצאו חשבוניות מס לשם כיסוי הלוואות שניתנו בשוק האפור, ללא דיווח לרשות המסים, כאשר הכוונה היא להטיל את תשלום הריבית על קופת המדינה באמצעות שימוש בחשבוניות מס פיקטיביות.



לנאשמים מיוחסות שורה של עבירות מס שונות, ביניהן ניהול פנקסי חשבוניות כוזבות, הגשת דו"חות מס כוזבים, הוצאת חשבוניות מס פיקטיביות, ניכוי תשומות מס שלא כדין ובהיעדר מסמכים, אי הצגת ספרי הנהלת חשבונות, סיוע לאחרים להשתמט מתשלום ושימוש במרמה ותחבולה כדי להתחמק מתשלום מס.



פעילותם של הנאשמים התפזרה בענפים שונים וביניהם, ביגוד, שמירה ואבטחה, אספקת עובדים, ברזל ומתכות, שיפוצים ובנייה, זהב, עץ, גבס, הובלות ומשאיות, מוסכים, צמיגים, מצברים, גדרות, ציוד מכני הנדסי, צבע, אספקת חול, קרמיקה וחומרי בניין. מרבית החברות המואשמות בכתב האישום לא התנהלו כחברה עסקית אלא ללא משרד, ללא ציוד, ללא כוח אדם ואנשי מקצוע.



"התנהלותם של הנאשמים גרמה לנזקים עצומים לקופת המדינה שנאלצה לספוג את ניכוי מס התשומות שזרם מן הנאשמים לעוסקים שעשו שימוש בחשבוניות הפיקטיביות ומהחברות אותן ניהלו", נכתב בכתב האישום. "פעילותם העבריינית של הנאשמים תפסה תאוצה בחל משנת 2008 ועד לחודש פברואר 2001, עת נעצרו הנאשמים".



כך, לפי כתב האישום, באחד המקרים, חברת קרטיה קלאסיק (העוסקת בקוסמטיקה) ושבת הוציאו במהלך החודשים דצמבר 2004-אוקטובר 2005 חשבוניות אותן מסרו לעוסקים שונים. חשבוניות אלו שהוצאו מבלי שהתבצעה לגביהן עסקה הסתכמו בסכום של למעלה מ-18 מיליון שקל והמע"מ בגינן עולה על 3 מיליון שקל. "מעשים אלו", לפי כתב האישום, "נועדו במטרה להביא לכך שאנשים אחרים יתחמקו מתשלום מס שהם חייבים בו".



בנוסף, חברת קרטיה קלאסיק לא הגישה במועד דו"חות לפקיד השומה לשנים 2009-2007 ללא סיבה מספקת ומיוחסות להן 3 עבירות של אי הגשת דו"ח במועד.



במקרה אחר, עזרן הוציא בסוף שנת 2007 חשבונית עבור עבודות שיפוץ במסעדה בתל אביב בסכום של 202 אלף שקל. החשבונית הוצאה לחברה שלא היה לו כל קשר אליה ובצורה זו, לפי כתב האישום, הוא השתמש במרמה ותחבולה במטרה להשתמט מתשלום מס.



במקביל להגשת כתב האישום, הגישה המחלקה המשפטית של רשות המסים בקשה להאריך את מעצרם של השלושה עד לתום ההליכים נגדם.