רישום חברות בחו"ל יחייב זיהוי מלא של הלקוחות

מאת בן-ציון ציטרין



חברות בינלאומיות לרישום חברות בחו"ל, בעיקר במקלטי מס (מרכזי אוף-שור), מחמירות תנאי הסף לרישום החברות. החברות דורשות זיהוי מלא של לקוחותיהן, וכן מידע מלא על עסקיהם.



משמעות הדרישה היא כי מי שנהגו לפעול בחו"ל בזהות בדויה, או לפעול באמצעות נאמן כדי שלא להיחשף - ייאלצו כעת למסור את פרטיהם המלאים. זוהי בשורה רעה לישראלים שפעלו באמצעות חברות הרשומות במקלטי מס בחו"ל, והעלימו את היותם בעלי החברה כדי להתחמק מתשלום מס בישראל.



בחברות הבינלאומיות הסבירו את הדרישה כבדיקת נאותות שלה הם מחויבים על ידי הרשויות במדינות השונות. לדבריהם, בדיקת זיהוי בעלי החברה, נאמניה וטיב עסקיה, נועדה למנוע אפשרות של שימוש במסגרת המשפטית של החברה לפעילות של ארגוני טרור, סוחרי סמים ומלביני הון שחור.



רישום חברות במקלטי מס מקובל בקרב גופים גדולים בעולם, בשל הטבות המס שרישום זה מעניק. בנקים, חברות ביטוח וקונצרנים בינלאומיים מארה"ב ומאירופה מנצלים את שיעורי המס הנמוכים שנגבים בחלק ממקלטי המס - ומפעילים כתובת רשומה באותם מרכזים.



ואולם במשך השנים מרכזים אלה נהפכו למקום מפגש עבור עברייני מס בינלאומיים וארגוני פשע, שניצלו את החשאיות והסודיות שהבטיחו מקלטי המס למי שנרשם אצלם כחברה. המאבק שמנהלת ארה"ב נגד מרכזי הלבנת הון מפשע מאורגן ומסמים השתלב בחודשים האחרונים במאבק האמריקאי נגד ארגוני טרור, בעקבות אירועי 11 בספטמבר.



פירמות הרישום הבינלאומיות, שמרכזן בלונדון, הרחיבו על פי הנחיות שקיבלו את בדיקת הנאותות גם למקרים שבהם הרישום מתבצע על ידי נאמן, המחזיק במניות החברה ומסתיר את בעליה האמיתיים. המשמעות היא כי לא ניתן עוד להסתתר מאחורי מסך מול רשם החברות.



ההנחיה החדשה תשפיע גם על אנשי עסקים ישראלים, אשר ניצלו בשנים האחרונות את הקלות שברישום חברות בחו"ל - ללא הצורך לחשוף את שמות הבעלים בהליך של הרמת מסך. בלא מעט מקרים נרשמו ישראלים בחו"ל והפעילו חברות אלה בישראל כחברות זרות, כאשר שמם של הבעלים נותר עלום - וכך התחמקו מתשלום מס.