רשות המסים רוצה לראות מה קורה בחשבונות הבנק שלכם, ולקבל מצב עדכני של הכנסותיכם והוצאותיכם, לרבות בכרטיסי אשראי. כך רמז אתמול (ב') עו"ד ורו"ח משה אשר, מנהל רשות המסים, במסגרת פאנל שעסק במאבק בהון השחור מול הסודיות הבנקאית בכנס אילת.
אשר אמר, כי "בישראל המצב הוא שאנחנו לא רואים על בסיסי שוטף את החשבונות הבנקאיים בכרטיסי אשראי אלא בצו בית משפט. זה פרטני ולא משהו מודיעיני שניתן להצליב אותו עם נתונים אחרים. יש מדינות מסוימות בעולם, גם בעולם הערבי, שמקבלות דיווחים פיננסיים בצורה כזו או אחרת ממוסדות פיננסיים. האם בישראל זה צריך לקרות? הנושא עולה ברשות המסים על סדר היום. אני מניח שנציע הצעות בסוף, כי אנחנו מבינים שהסודיות הבנקאית נשברה".
לדברי אשר, מצב בו ייחשפו נתונים בנקאיים של אזרחים בישראל בפני הרשות הוא המשך טבעי למגמה העולמית, במסגרתה נחשפים חשבונות של ישראלים בחו"ל. "אנחנו מקבלים את חשבונות הבנקים של הישראלים בחו"ל - אז למה לא בארץ? אלה תהליכים, ובסופו של יום העולם יותר שקוף. לרשות יהיו יותר ממצאים, ואני מאמין שזה, ביחד עם צמצום המזומן בעולם ובמשק הישראלי, יקטין את ההון השחור".
אשר התייחס בדבריו למאבק הבינלאומי בהון השחור, שהחל בארה"ב, ומצמצם את הסודיות הבנקאית. "על רקע המשבר הכלכלי ב-2009, ארצות הברית הבינה שהרבה מכספי העשירים שלה נמצאים בבנקים בשוויץ ועשתה מעשה: הביאה לתיקון חוקים ולאמנות, ולמודל ה-FATCA, וגורמת למוסדות הפיננסיים לשדר לה מידע בנוגע לאזרחיה. זו תחילה של השקיפות.
"מדינות ה-OECD מיישרות את הקו עם המודל של החלפת מידע פיננסי בין מדינות, ומבקשות מהמדינות להתחייב. רוב המדינות התחייבו לעשות צעד ראשון עד 2017. ישראל התחייבה עד 2018, ואנחנו נעשה מאמץ להחלפת אינפורמציה עוד קודם לכן. כך במקביל נוכל לקבל מידע מאותן מדינות. אם כל המדינות בעולם יילחמו במשותף בהון השחור, הן כולן ירוויחו מזה, וככה הן יתנו יותר לאזרחים".
עוד הצהיר אשר, כי הרשות התחייבה ללמוד עד ספטמבר השנה את ה-FATCA האמריקאית, וכי ברשות עתידים לקדם חקיקה בחוק ההסדרים הקרוב, לתת את כל הסמכויות לרשות המסים להעביר אינפורמציה פיננסית בין מדינות".
כן התייחס אשר ליוזמה שקידם בממשלה הקודמת אך טרם קרמה עור וגידים, להכניס את עבירות המס כעבירות מקור בחוק איסור הלבנת הון - והבהיר כי ברשות לא ויתרו על כך. הסעיף המרכזי שאשר מנסה לקדם קובע, כי העלמת מס תוכר גם כעבירת מקור לפי חוק איסור הלבנות הון.
עבירת מקור היא הפעולה שבגינה נצבר ההון הנגוע (סחר בנשק, בסמים, סחיטת דמי חסות למשל). משמעות השינוי היא שניתן יהיה להאשים מעלימי מס לפי סעיפי העונשין של החוק לאיסור הלבנות הון, שהענישה בגינו חמורה יותר. משמעות נוספת היא כי המידע יתחיל לזרום מהרשות לאיסור הלבנת הון לרשות המסים.
יוזמת החקיקה נתקלה בהתנגדויות רבות, והיו מי שטענו שמדובר בהענקת סמכויות דרקוניות לרשות המסים. ואולם, אשר לא מתרגש מהביקורת, והבהיר, כי "החוק הזה משרת לא רק מלחמה בטרור, אלא דברים נוספים בחברות הדמוקרטיות בעולם, למשל שוויון בנטל, כדי שכולם ישלמו מס בצורה שוויונית וכך אפשר להוריד הוצאות ולהקטין גירעון".
אשר הוסיף עוד כי אין לו כוונה לחכות לחקיקה נוספת וברשות כבר מצליבים מידעים ושומרים מידע מכל מקור אפשרי. "כבר היום אנחנו לא מחכים לעתיד, אלא מצליבים נתונים. שלחנו ל-105 אלף בתי אב שאין להם תיק אצלנו מכתבים לבקשה לפירוט הנכסים, הכנסות וכדומה. זה לא אקראי. הם ימלאו את הפרטים, יחתמו ואנחנו נצליב את הדברים. המידע הזה נשמר אצלנו במערכת המודיעינית ונשמרים לימים. זה פרויקט שכבר קיים היום".
אשר התייחס גם למאבק המשולב בפשיעה המאורגנת, שם משלבות המשטרה ורשות המסים כוחות. "לאחרונה ראינו לא מעט טיפול בפשיעה החמורה בישראל. זה מה ששומר על איכות החיים שלנו בארץ. המשטרה עושה עבודה מצוינת בנושא, ואנחנו בעבודה משותפת נכנסים לשם וכתבי אישום מוגשים על עברות מס. אכיפה כלכלית משולבת יש לה עוצמה יותר גדולה", לדבריו.
ראש רשות המסים התייחס גם לתוכנית הגילוי מרצון שעליה הכריזה הרשות לפני כחצי שנה, וסיפר כי עד היום התקבלו יותר מ-1,700 פניות חדשות, במקום ה-1,300 בנוהל הקודם, והרשות מצפה לכ-3,000 פניות עד ספטמבר, בהיקף של מיליארדי שקלים.
אשר התייחס גם לפרשת רונאל פישר-רות דוד, ואמר כי גם רשות המסים הייתה בתוך החקירה. "אנחנו בתוך החקירה, והוגשו כתבי אישום גם על עברות מס". ואולם, בפועל, קריאת כתבי האישום מעלה כי טרם הוגשו כתבי האישום בגין עבירות מס, כך שיתכן כי אשר חשף את השלב הבא בפרשה, מבלי להתכוון.
בפאנל, בהנחייתו של ד"ר עידו באום, השתתפה גם עו"ד ליאת בן ארי, פרקליטת מחוז ת"א (מיסוי וכלכלה), עו"ד פנחס רובין, עו"ד נתי שמחוני, עו"ד איאד פראג' ועו"ד פול לנדס, ראש הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טירור, שאמר כי חייבים לקדם את החקיקה שתהפוך את עבירות המס לעבירות מקור.
"הדרך הטובה ביותר לכבות שריפה הא למנוע אותה. הגוף הפיננסי יברר עם לקוחותיו, שהם לא קשורים לעברות פליליות או מבצעים עברות מס, וזה לא עברת מס אלא גניבת מס כשלא משלמים למדינה. מי שמעלים הרבה כסף הוא גנב. זו תפיסה שחלחלה בעולם ואנחנו עדין נמצאים מאחור בנושא", אמר.
עוד השתתף בפאנל, עו"ד ג'ון פפלארדו, שותף משרד גרינברג-טראוריג, שכיהן כתובע הפדרלי הראשי במדינת מסצ'וסטס, שאמר, כי "נכון לרגע זה מסביב לעולם, הבנקים נדרשים להכיר את לקוחותיהם, לדעת מי המוטב האמיתי של הכספים. הם נדרשים לעשות את זה, כי הם צריכים לעמוד בסיכון של פתיחת כל חשבון וחשבון, והם צריכים לומר לרגולטורים את האמת".