מנהל המשפטים בארה"ב פתח בחקירה פלילית נגד פאני מיי

העיתון "וול סטריט ג'ורנל" כותב שמשרד המשפטים האמריקאי מנהל חקירה פלילית בנוגע לאי סדרים חשבונאיים בענקית המשכנתאות פאני מיי. ידיעה זו מגיעה זמן קצר לאחר שוועדת הפיקוח הפדרלית של משרד השיכון האמריקאי הודיעה על בחינה מחדש של חלק מהעסקות שביצעה החברה.



העיתון דיווח כי החקירה נמצאת בשלביה הראשוניים, וכי היא מתבססת על דו"ח שפירסמה לאחרונה ועדת הפיקוח הפדרלית, ובו נטען כי בכירים בחברה ביצעו שינויים בדו"חות החברה על מנת להגיע לרווח הנדרש לקבלת בונוסים.



בתחילת השבוע הודיע דירקטוריון פאני מיי כי הוא נענה לדרישת ועדת הפיקוח הפדרלית של משרד השיכון האמריקאי להגדיל את עתודות ההון שלה ב-30%, ולבחון מחדש את אופן הרישום של עסקות שביצעה בשוק הנגזרים החל משנת 2001.



ועדת הפיקוח הפדרלית של משרד השיכון אף חייבה את דירקטוריון פאני מיי לבחון מחדש את האיוש של שורת תפקידים בחברה, ובפרט את תפקיד סמנכ"ל הכספים, בו מכהן כעת טימותי האוורד.



פאני הסכימה, כאמור, לערוך מחדש את הרישום של עסקות שביצעה בשוק הנגזרים משנת 2001 עד היום, כמו גם לחשב מחדש הערכות של פרמיות והנחות על רכישת ני"ע ואג"ח בשנים 1998 עד 2004.



ועדת הפיקוח הפדרלית של משרד השיכון העניקה לפאני מיי 270 ימים כדי להגדיל את עתודות ההון שלה ב-30% מהדרישה הקיימת כיום. עתודות ההון של פאני, נכון לסוף מארס, הסתכמו ב-35.7 מיליארד דולר, כ-4.3 מיליארד דולר, או 14% מעל לסף המינימום שקבעה ועדת הפיקוח הפדרלית. פאני מיי מסרה כי עתודות ההון שלה עומדות כעת על 18% מעל לסף המינימום של ועדת הפיקוח.



בדו"ח שפירסמה בשבוע שעבר הוועדה נרשם כי "עולים חששות בנוגע לתקפות הדיווחים הפיננסיים הקודמים, דרישות ההון הרגולטוריות, איכות הניהול והפיקוח וכלל יציבות ובטיחות החברה".



הדו"ח שפירסמה הוועדה המפקחת הוא תוצר של חקירה המתנהלת מזה 8 חודשים נגד החברה, לאחר סקנדל חשבונאי שנחשף בחברת המשכנתאות הממשלתית, פרדי מק. פרדי מק הודתה כי ביצעה שינויים בספריה ובדו"חותיה על מנת ליצור חזות של צמיחה קבועה והמשכית, בהתאם לציפיות המשקיעים.



הדו"ח טוען כי הנהלת פאני מיי פעלה באופן לא חוקי על מנת לצמצם את תנודתיות רווחי החברה. בכירים בחברה דחו רישום הוצאות של 200 מיליון דולר בשנת 1998, ורשמו אותן ברבעונים הבאים. כך הגיעה החברה לרווח של 3.23 דולר למניה בשנת 1998, המינימום ההכרחי לקבלת רמת המענקים הגבוהה ביותר של הבכירים, נרשם בדו"ח.



פאני מיי היא מהמוסדות הפיננסיים הגדולים בעולם. לחברה נכסים בסך של 1 טריליון דולר וחובות של 961 מיליארד דולר. פאני מיי ופרדי מק, אשר מממנות רכישת בתים על ידי רכישת הלוואות מהבנקים ומכירתן לציבור, הוקמו על מנת לעודד ולהקל על הציבור האמריקאי לרכוש בתים.