לאחר שהתבררה כאן העדיפות של קרן פנסיה חדשה על פני ביטוח מנהלים לקצבה, כדאי לערוך פילוח בין אלה שכדאי להם יותר להצטרף כעמיתים בקרן פנסיה, לבין אלה שכדאי להם פחות.
גובה ההכנסה: לדברי גרוס, מי שיפקיד בקרן פנסיה סכום שגובהו עד פעמיים השכר הממוצע במשק (כיום כ-14 אלף שקל) יהנה מהקצאת האג"ח הממשלתי הנושא תשואה מובטחת של 4.8% על מלוא הסכום. ואולם אדם ששכרו גבוה יותר ואשר יפקיד בקרן סכום העולה על 14 אלף שקלים, נניח 20 אלף שקלים, לא יהנה מהאג"ח של המדינה על 6 אלפים השקלים העודפים שהפקיד - וכך הלאה.
המסקנה: למי שהכנסתו עד גובה פעמיים השכר הממוצע, כדאי יותר להצטרף לקרן פנסיה מאשר למי שהכנסתו גבוהה יותר. למי שהכנסתו גבוהה מ-14 אלף שקל מומלץ להפקיד את יתרת הסכום באפיק חיסכון אחר, ובעיקר ביטוח מנהלים הוני (לא לקצבה).
גיל המבוטח: הכדאיות שבהצטרפות לקרן פנסיה חדשה היא גם עניין של גיל: ככל שההצטרפות היא בגיל מוקדם יותר, כך סכום הפנסיה שאדם זכאי לקבל מהקרן יהיה גדול יותר (בהנחה שהתמיד לעבוד בארגון המפריש משכר עובדיו לקרן פנסיה). "אדם בשנות העשרים לחייו ששכרו עד הרמה של פעמיים השכר הממוצע במשק, יעשה עסקה טובה מאוד אם יצטרף לקרן פנסיה", אומר גרוס. "אם יתמיד לעבוד בארגון הקשור לקרן פנסיה, הוא יזכה לפנסיה נאה בשיעור של 100% משכרו".
יועץ המס שוקי מיניביצקי אומר שפעילותה של חברת "חברים ומרוויחים" מגדילה את התחרות בענף הפנסיה וממילא גם את מאמצי הקרנות להיות אטרקטיוויות. "חברים ומרוויחים כבר השיגה עבור עמיתים המצטרפים לקרנות החזר של 4% מתוך 6% דמי ניהול שהקרנות גובות מתשלומי הפרמיה. זהו החזר שיכול להגדיל את תשלומי הפנסיה באלפי שקלים", הוא אומר.
באילו מקרים לא כדאי להצטרף לקרן פנסיה? לדברי גרוס, הכדאיות שבהצטרפות לקרן פנסיה מתחילה להיעלם בגיל 45 ומעלה, מכיוון שמצטרפים חדשים בגילאים אלה לא יספיקו עד מועד צאתם לגמלאות לצבור זכאות לפנסיה, אלא רק בסכומים קטנים.
עם זאת, הוא מסייג קביעה זו בכך שהשיקול אם להצטרף לקרן פנסיה בגיל מבוגר תלויה גם בגובה השכר. לדבריו, לאדם בגיל 55 ששכרו נמוך, נניח 5000 שקל, לא כדאי להצטרף כעמית בקרן, כי סכום הפנסיה שיקבל יהיה כ-800-700 שקל בלבד. גם כיסויי הביטוח לנכות או פטירה (פנסיית שארים) יורדים ככל שעולה גיל המצטרף לקרן. הכדאיות של אדם בגיל 55 ומעלה להצטרף לקרן פנסיה חדשה גדולה יותר אם שכרו הוא בטווח של 14-10 אלף שקל.
פורשי צה"ל: קבוצה נוספת שלדברי גרוס תעשה מיקח טעות אם תצטרף לקרן פנסיה היא פורשי צה"ל והמשטרה. אנשים אלה, הפורשים בדרך כללן בגיל 50-40, זוכים לפנסיה בסכומים גבוהים מהממוצע, הודות לשכר הגבוה וההטבות הניתנות לאנשי כוחות הביטחון. אם פורשי צה"ל והמשטרה יצטרפו כעמיתים בקרן פנסיה, הרי שכפל הפנסיה שיקבלו (ממערכת הביטחון ומהקרן) יחוייב במס הכנסה, בשיעור המס השולי. הדברים נכונים למי שיוצאים לפנסיה מוקדמת מארגונים שונים המבצעים תוכניות פרישה למטרת התייעלות, כגון בנקים. מי שפורש במסגרת תוכניות אלה, מוטב שיפקיד את כספו הפנוי במסגרת ביטוח מנהלים הוני. אם אכן יפקיד עד 7,100 שקל בביטוח זה, סכום זה יהיה פטור ממס בהפקדה ובמשיכה. מי שמחפש אפיק להפקדת סכום העולה על 7,100 , מוטב שיפנה ליעוץ מקצועי בנוגע לאפיק ההשקעה המתאים לו.
איך להתכונן לפרישה
חיים ביאור
1.4.2005 / 9:20